麻江县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告

麻江县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告

发布时间: 2020-06-01 08:40 字体:[]


  麻江县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告

2020年5月11日在麻江县第十七届人民代表大会第四次会议上)

一、2019年财政预算执行情况

(一)财政收入完成情况。

(二)一般公共预算支出完成情况。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

(四)政府性基金收支情况。

(五)国有资本经营预算情况。

(六)社会保险基金预算收支及结余情况。

(七)政府债务情况。

二、2019年财政工作开展情况

三、2020年财政预算草案

(一)2020年一般公共预算情况。

(二)政府性基金预算情况

(三)社会保险基金预算情况。

(四)国有资本经营预算情况。

四、2020年财政重点工作任务

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会作麻江县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告,请予以审议,并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见和建议。

一、2019年财政预算执行情况

(一)财政收入完成情况。全县财政总收入累计完成26,250万元,占预算调整数25,600万元的103%。其中:一般公共预算收入完成11,321万元,占预算调整数的100.1%;上划中央、省、州税收收入完成14,929万元,占预算调整数的105%,同比增长10.04%,增收1,362万元。

(二)一般公共预算支出完成情况。全县一般公共预算支出完成165,188万元,占预算调整数的113.7%,同比增长11%,增支16,391万元。一般公共预算支出完成情况如下:

1.一般公共服务支出完成28,781万元,占预算调整数的102.06%,同比增长67.81%,增支11,630万元,增支原因主要是行政机构人员工资提标和增加绩效目标考核支出以及对巩固脱贫攻坚成果的投入;

2.公共安全支出完成4,272万元,占预算调整数的88.08%,同比增长0.59%,增支25万元;

3.教育支出完成25,562万元,占预算调整数的89.69%,同比下降3.51%,减支929万元,减支主要原因是上级专款减少;

4.科学技术支出完成11,145万元,占预算调整数的138.79%,同比增长61.06%,增支4,249万元,增支的原因是增加对科学技术的投入(包括脱贫攻坚投入等);

5.文化体育与传媒支出完成774万元,占预算调整数的129%,同比下降26.67%,减支281万元,减支主要原因是上级专款减少;

6.社会保障和就业支出完成15,433万元,占预算调整数的88.19%,同比增长4.36%,增支644万元;

7.卫生健康支出完成15,565万元,占预算调整数的138.97%,同比下降14.67%,减支2,676万元,减支主要原是因为财政对新型农村合作医疗基金的补助改为州级统筹安排,减少支出7,022万元,增加中医院建设专款支出5,005万元;

8.节能环保支出完成4,017万元,占预算调整数的266.03%,同比增长92.57%,增支1,931万元,增支原因主要是节能环保投入增加及上级专款增加;

9.城乡社区支出完成3,406万元,占预算调整数的121.64%,同比增长90.47%,增支1,617万元,增支主要原因是上级专款增加;

10.农林水支出完成28,082万元,占预算调整数的169.17%,同比下降4.63%,减支1,363万元,减支主要原因是扶贫专款支出减少;

11.交通运输支出完成4,815万元,占预算调整数的105.82%,同比下降20.54%,减支1,244万元,减支主要原因是上级专款减少;

12.资源勘探信息等支出完成419万元,占预算调整数的51.73%,同比下降52.9%,减支471万元,减支主要原因是上级专款减少;

13.商业服务业等支出完成880万元,占预算调整数的283.87%,同比增长35.56%,增支231万元,增支主要原因是上级专款增加;

14. 自然资源海洋气象等支出完成396万元,占预算调整数的36%,同比下降71.81%,减支1,009万元,减支原因是上级专款减少;

15.住房保障支出完成16,390万元,占预算调整数的104.13%,同比增长39.35%,增支4,628万元,增支主要原因是县级财政增加对农村危房改造投入;

16.粮油物资储备支出完成80万元,同比下降59.49%,减支117万元,减支主要原因是上级专款减少;

17.债务付息支出(一般债券)完成2,906万元,占预算调整数的101.96%,同比增长2%,增支56万元;

18.债务发行费用支出完成19万元,年初预算未作安排,同比增长56.8%,增支7万元;

19.金融支出完成15万元,年初预算未作安排,同比增长100%,增支15万元;

20.灾害防治及应急管理支出完成476万元,占预算调整数的366.15%,增支主要原因是上级专款增加;

21.其他支出完成1,755万元,年初预算未作安排,同比增长12.5%,增支195万元,增支主要原因是上级专款增加195万元。

(三)一般公共预算收支平衡情况。全县一般公共预算收入11,321万元,加上省州专款及各项补助收入109,602万元,调入资金37,282万元,地方政府一般债券转贷收入17,164万元,全县收入总计为175,369万元。全县一般公共预算支出165,188万元,上解支出3,064万元,债务还本支出7,117万元(再融资一般债券),支出总计175,369万元,收支相抵后,年终预算无结余,收支平衡。

(四)政府性基金收支情况。政府性基金预算收入完成4,699万元,债务转贷收入4,741万元,上年结余1,778万元,上级补助收入428万元。政府性基金预算支出5,939万元,债务还本支出4,741万元(再融资专项债券),年末结余966万元。

(五)国有资本经营预算情况。国有资本经营年初预算50万元,由于县级国有企业处于发展阶段,净利润为负数。因此,国有资本经营预算收支暂未纳入预算管理,国有资本经营预算收支均为0万元。

(六)社会保险基金预算收支及结余情况。2019年社会保险基金收入17,500万元,其中机关事业单位基本养老保险基金收入6,706万元,城乡居民基本医疗保险基金收入10,794万元;社会保险基金支出17,288万元,其中机关事业单位基本养老保险基金支出6,520万元,城乡居民基本医疗保险基金支出10,768万元。上年结余10,580万元,本年结余212万元,年末滚存结余10,792万元,其中机关事业单位基本养老保险基金结余7,700万元,城乡居民基本医疗保险基金结余3,092万元。

(七)政府债务情况。2019年政府债务期初余额为179,549万元(其中:一般债务89,774万元,专项债务89,775万元)。本年地方政府债务转贷收入21,905万元(再融资债券11,858万元、新增一般债券资金10,047万元),补录向国际组织借款413万元(上级政府转贷),本年地方政府债务还本支出11,858万元(再融资债券),年末地方政府债务余额为190,009万元,未超出本年地方政府债务余额限额(预算数)213,471万元的限额空间。

二、2019年财政工作开展情况

(一)全力支持巩固脱贫攻坚成效,增进民生福祉。2019年财政预算内安排扶贫资金8,980万元、统筹整合涉农资金9,401万元,倾全县财力保障脱贫攻坚资金需求,加强对移民搬迁、人居环境、生产奖补、教育资助等普惠性、基础性、兜底性民生投入。加快扶贫资金使用报账进度,充分发挥财政扶贫资金经济效益和社会效益,2019年财政专项扶贫资金报账率达98%以上。

(二)全力支持打好防范化解风险战,防范政府债务风险。一是制定隐性债务化解责任清单,健全债务风险防控和定期监测报告制度,加强调度,确保债务风险在县内化解;二是建立债务风险防范长效机制。印发债务风险应急资金池设立方案和债务风险应急资金池管理办法,设立债务风险应急资金池,进一步规范全县债务管理工作。2019年共化解政府隐性债务3.24亿元,占全年化债任务数的103%,完成了全年化解隐性债务的目标任务。

(三)全力支持打好环境污染防治攻坚战,坚持绿水青山就是金山银山的发展理念。投入中央、省、州、县财政资金4,017万元,用于支持水污染防治、农村环境整治和城镇污水垃圾处理设施等工作,支持县城污水处理厂提标改造等项目完工投入使用,城乡垃圾无害化、生活污水处理能力进一步提升。兑现退耕还林补助1,181万元,全县生态优势持续提升,环境空气质量进一步提高。

(四)狠抓收入征管,积极组织财政收入。财税部门紧密配合,定期召开财税协调会议,落实征管责任,坚持做大收入规模和提高收入质量并重,同时加大非税收入征管力度,严格执行收支两条线管理规定,做到应收尽收;加强财政收支预算执行情况分析,定期研究解决收支执行中存在的问题。2019年一般公共预算收入完成11,321万元,占预算调整数的101%,其中税收收入完成8,160万元,占一般公共预算收入的72.1%,财政收入质量进一步提高。

(五)优化支出结构,各项民生支出保障有力。面对复杂严峻的经济形势,财政部门努力克服财力不足、资金短缺等实际困难,在严格控制一般性支出的同时,重点保障刚性支出和重点项目支出,确保国家惠民政策落到实处。民生投入进一步增长,全年教育、医疗卫生等九项重点民生支出完成121,260万元,占一般公共预算支出的74%,民生事业进一步发展。

(六)加强财政监督,确保资金安全。一是加快盘活财政存量资金,收回超过两年以上的财政结余结转资金统筹安排使用;二是开展重点民生资金和“三公经费”专项检查。对我县民政、社保、廉租房、财政扶贫资金开展专项检查,确保了专项资金安全和专款专用。“三公经费”得到有效控制,较上年有所下降;三是推行财政扶贫资金监测绩效评价工作,所有扶贫资金纳入扶贫资金监测系统管理。

各位代表,过去的一年,财政部门主动适应经济发展新常态,在宏观经济转型压力加大的形势下,团结奋进,攻坚克难,全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战,取得了一定成绩。这些是县委坚强领导的结果,是人大、政协有力监督和支持的结果,是各部门通力协作的结果。在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前财税工作还存在一些困难和问题:一是财政总量偏小,财政增收后劲不足,收入质量有待提高;二是经济发展进入新常态后,财政收入增速放缓与刚性支出增长之间的矛盾更加突出;三是预算执行约束力度不够,财政支出绩效有待提升,财政监管还需进一步加强。对于这些问题,我们将在今后的工作中采取有力措施,切实加以解决。

以上为2019年财政收支预算执行情况,最终收支数据以财政决算数据为准,依法向县人大报告并及时向社会公开。

三、2020年财政预算草案

(一)2020年一般公共预算情况。

1.综合考虑国家减税降费等宏观经济运行因素和全县经济社会发展目标任务,2020年一般公共预算收入预计11,550万元,比上年完成数增长2%。其中:税务部门8,930万元,财政部门2,620万元。

2.2020年可供安排的财力预计为120,055万元。其构成情况是:一般公共预算收入11,550万元(比上年预算增加229万元),上级财力为79,149万元(其中:返还性收入1,106万元,均衡性转移支付补助收入23,500万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入10,723万元,民族地区转移支付收入6,081万元,结算补助收入309万元,重点生态功能区转移支付收入2,853万元,固定数额补助10,398万元,上级财政提前下达专项转移支付24,179万元),收回结余结转两年以上财政资金等拟调入资金29,356万元。全县一般公共预算支出预计117,035万元(其中县级可用财力安排支出95,876万元、上级专项转移支付收入支出24,179万元),上解支出3,020万元,收支平衡。一般公共预算支出具体情况如下:

1)一般公共服务支出19,855万元,比上年年初预算增长70.57%,增加8,215 万元,主要是增加目标绩效考核经费4,900万元、项目支出3,180万元;

2)公共安全支出3,917万元,比上年年初预算增长15.96%,增加539 万元,主要是上级提前下达专款增加;

3)教育支出23,934万元,比上年年初预算增长20.37%,增加安排4,051万元, 主要是上级提前下达专款增加3,855万元;

4)科学技术支出336万元,比上年年初预算下降84.16%,减少1,785万元,主要减少原因为脱贫攻坚基金2,000万元调整为其他科目;

5)文化体育与传媒支出516万元,比上年年初预算下降11.86%,减少70万元,主要是上级提前下达专款减少;

6)社会保障和就业支出14,277万元,比上年年初预算增长5.6%,增加757万元,主要是上级提前下达专款增加715万元;

7)医疗卫生与计划生育支出11,092万元,比上年年初预算增长23.75%,增加2,129万元,主要是增加行政事业单位医疗支出1,125万元、备案制人员工资338万元;

8)节能环保支出556万元,比上年年初预算下降55.78%,减少701万元,主要原因是上级提前下达专款减少961万元,县级项目支出及人员支出增加178万元;

9)城乡社区支出3,289万元,比上年年初预算增长724.26%,增加2,890万元,主要是增加垃圾处理、环卫项目支出1,791万元和增加路灯电费、维修费322万元;

10)农林水支出15,485万元,比上年年初预算增长52.12%,增加5,306万元,主要是增加上级提前下达专款2,515万元和农业发展专项资金1,000万元;

11)交通运输支出6,685万元,比上年年初预算增长54.61%,增加2,361万元,主要是上级提前下达专款增加2,300万元;

12)资源勘探信息等支出558万元,比上年年初预算增长116.42%,增加300万元,主要是增加全县统筹工业暨非公经济发展专项资金300万元;

13)商业服务业等支出150万元,比上年年初预算增长57.36%,增加55万元,主要是增加学生营养餐配送中心建设20万元、电子商务发展资金15万元;

14)国土海洋气象等支出692万元,比上年年初预算增长90.96%,增加330万元,主要是增加第三次全国国土调查、国土空间规划编制、土地利用总体规划方案等经费189万元;

15)住房保障支出11,272万元,比上年年初预算下降17.42%,减少2,378万元,主要是减少上级提前下达专款800万元、预拨款2,600万元,增加个人住房增量补贴和公积金支出1,055万元;

16)灾害防治及应急管理支出221万元,比上年年初预算增长84.45%,增加101万元;

17)计提预备费1,200万元,比上年增加280万元;

18)债务付息支出(一般债券)3,000万元,比上年增加2,500万元。

(二)政府性基金预算情况。

基金收入预计15,260万元(其中土地出让收入15,000万元、城市基础设施配套费收入5万元、国有土地收益金收入5万元、污水处理费收入250万元),上级补助收入72万元,合计收入15,332万元,上年结余967万元。基金支出预计15,274万元(其中国有土地使用权出让相关支出13,500万元、国有土地收益基金相关支出500万元、农业土地开发资金相关支出300万元、城市基础设施配套费相关支出400万元、污水处理费相关支出500万元、彩票公益金相关支出72万元、其他政府性基金相关支出2万元),年末结余1,025万元。

(三)社会保险基金预算情况。

社会保险基金预算收入9,989万元,其中城镇职工基本医疗保险基金收入3,331万元、城镇居民基本医疗保险基金收入158万元、机关事业单位基本养老保险基金收入6,500万元。社会保险基金预算支出9,989万元,其中城镇职工基本医疗保险基金支出3,331万元、城镇居民基本医疗保险基金支出158万元、机关事业单位基本养老保险基金支出6,500万元,收支平衡。

(四)国有资本经营预算情况。

国有资本经营预算收入50万元,国有资本经营预算支出50万元,收支平衡。

四、2020年财政重点工作任务

2020年是我县巩固提升脱贫成效、全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,要实现第一个百年奋斗目标,为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础,既是决胜期,也是攻坚期,对2020年预算编制提出了更高要求。我们将围绕县委、县政府的总体目标,深化改革,锐意进取,开源节流,增收节支,进一步提升财政预算管理水平,确保完成全年财政工作任务。

(一)坚持稳中求进,实施积极财政政策。加强财政收入征管,依法组织财政收入,严禁采取“虚收”“空转”等方式虚增财政收入,不断提高收入质量。坚持“以收定支”原则,量入为出,运用零基预算理念,科学核定预算,在保持财政政策取向不变、力度不减的同时,强调政策的“提质”要求和“增效”导向,提高财政资源配置效率和使用效益。突出政策重点,做到有保有压,集中资金予以精准保障。继续盘活各类存量资产,继续加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度,大力强化闲置国有资产盘活工作,夯实“三大攻坚战”和“保工资、保基本民生、保基本运转”等资金要素保障。

(二)着力保障和改善民生,增强人民群众福祉。进一步优化教育支出结构,支持发展公平而有质量的教育。把稳就业作为重中之重,突出支持做好高校毕业生、退役军人等重点人群就业工作。积极推进健康麻江建设,稳步提高养老保障水平,完善基本住房保障体系,推动文化繁荣兴盛。

(三)聚焦脱贫成效巩固提升,决胜全面小康。坚决集中财力、聚合资源决胜全面小康。继续推进涉农资金整合工作,加快扶贫资金动态监控机制建设,强化财政扶贫资金管理,支持强化产业和就业扶贫巩固提升,支持强化易地搬迁后续发展,支持强化村级集体经济巩固提升,夯实精准脱贫基础巩固提升。

(四)着力推进创新发展和产业升级,大力促进实体经济健康发展。支持中小企业发展,做好清理拖欠民营企业、中小企业账款工作。大力支持现代农业发展,继续推动农村一、二、三产业深度融合发展,深入推进农业供给侧结构性改革,支持推进农村改革发展,推动“三农”工作迈上新台阶、开创新局面。

(五)加快推进预算绩效管理等财税改革,提高保障和改善民生水平。一是全面实施预算绩效管理,夯实预算执行管理基础,创新预算管理方式,更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束,实现预算和绩效管理一体化,提高预算管理水平和投入效果,为经济社会发展提供更有力的保障;二是通过人大财政预算联网监督,实现人大对预算从申请、审批到拨付、支出的全过程监督,增强公共财政透明度,进一步把财政资金管理好、使用好;三是继续深化部门零基预算管理、国库集中支付改革、涉农资金整合等各项财政改革,推进法治财政建设,加强财政管理基础工作,强化财政监督;四是加强国有资产管控,加快政府融资平台公司市场化转型,重点是对全县国有资产进行评估,重新核定资产价值,进一步突出国有公司“实体化”管理,切实增强县属国有平台公司的融资能力和市场竞争能力,更好地为我县的经济建设服务。

(六)贯彻实施乡村振兴战略,大力支持乡村建设。围绕农业农村现代化的总目标,着力构建完善财政支持实施乡村振兴战略的政策体系和体制机制,推动农业高质量发展。大力支持乡村建设,深化农业农村改革,巩固发展“三农”持续向好形势。一是进一步加强资金保障,整合相关部门专项资金,加大财政投入力度;二是持续健全工作机制,坚持以村为单位整体谋划、整合资源、统筹推进,实行量化考核。

各位代表,在我们面临疫情防控、经济下行压力持续加大、地方债务负担较重、民生支出保障困难等诸多压力和风险的情况下,财政工作将更加复杂艰巨,要如期完成财政预算工作任务和实现地方财政发展事业各项指标,依然任重而道远。我们将团结一心,振奋精神,讲求实效,调动一切积极可行的因素,尽力而为、量力而行,保持定力,确保产业支持政策不变、资金保障力度不减、基本民生支撑责任不松,想方设法拓宽资金渠道,积极助推财税体制改革,进一步优化支出结构,努力完成各项财税工作任务,自觉接受人大的法律监督和政协的民主监督,主动适应经济发展新常态,深化改革,扎实工作,锐意进取,攻坚克难,确保2020年我县全面建成小康社会和“十三五”规划的圆满收官!

麻江县2019年预算执行情况及2020年预算(草案)报告名词解释

1.一般公共预算收入:是指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的地方财政收入(扣除上缴上级的税收收入和非税收入)。

2.政府性基金:指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定,为支持某项特定基础设施建设和社会公共事业发展,向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金,是政府非税收入的重要组成部分。政府性基金全额纳入财政预算,实行“收支两条线”管理。

3.一般公共预算支出:指地方政府为履行职能需要,通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。

4.国有资本经营预算:是指政府以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算,是政府预算的重要组成部分。

5.一般性转移支付:指上级政府对有财力缺口的地方政府,按照规范的办法给予的资金补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等。地方政府可以按照相关规定统筹安排使用。

6.专项转移支付:指下级政府因承担上级政府委托事务或政府间共同事务等,享受的上级政府补助资金,又称有条件补助或专项拨款,是为了实现上级的特定政策目标,必须专款专用。

7.国库集中支付制度:是以国库单一账户体系为基础,以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托,所有预算单位需要购买商品或支付劳务款项时,由预算单位提出申请,经国库集中支付机构审核后,将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

8.“公私合作”投融资管理方式(PPP模式):所谓PPP模式(Public—Private—Partnership)是公共部门与民营企业在某些公用事业项目的建设或运营中进行相互合作的一种模式。在该模式中,双方发挥各自的优势来提供公共服务,共担融资风险和责任、共享收益。


2020预算公开表.xls

2020预算公开补充说明.doc




 (来源:麻江县财政局,审核:王彤,编辑:李连玮)