麻江县2020年上半年预算执行情况的报告和2019年财政决算报告

麻江县2020年上半年预算执行情况的报告和2019年财政决算报告

发布时间: 2020-12-25 14:59 字体:[]


麻江县2020年上半年预算执行情况的报告和2019年财政决算报告

2020年全县财政工作在县人民政府正确领导下,在上级财政部门关心和支持下,全县财政干部团结一致,以主动适应经济发展新常态,积极发挥财政职能作用,千方百计为全县保稳定、调结构、促改革、惠民生、防风险提供有力支撑。根据《预算法》等有关规定,现将麻江县2020年上半年预算执行情况的报告和2019年财政决算报告如下:

目录

一、2020年财政预算执行情况

二、2019年财政决算情况

(一)财政收入完成情况。

(二)一般公共预算支出完成情况。

(三)一般公共预算收支平衡情况。

(四)政府性基金收支情况。

(五)国有资本经营情况。

(六)社会保险基金预算收支及结余情况。

(七)政府债务情况。

(八)2019年部门决算“三公”经费汇总情况。

三、202年财政工作开展情况

四、2020年财政重点工作任务

一、2020年财政预算执行情况

(一)财政收入

截止6月30日,全县财政总收入累计完成10882万元,同比下降28.28%,减收4290万元;一般公共预算收入完成4979万元,同比下降13.82%,减收799万元;上划中央、省、州税收收入完成7365万元,同比下降21.60%,减收2029万元。

在一般公共预算收入中,县级税收收入完成3514万元,同比下降20.16%,减收887万元。其中:增值税完成1608万元,同比下降22.07%,减收455万元;企业所得税完成758万元,同比下降26.63%,减收275万元;个人所得税完成243万元,同比增长6.52%,增收21万元;资源税完成40万元,同比下降11.27%,减收5万元;城市维护建设税完成211万元,同比下降23.94%,减收66万元;房产税完成110万元,同比增长4.95%,增收5万元;印花税完成66万元,同比下降11.78%,减收9万元;城镇土地使用税完成36万元,同比下降22.09%,减收10万元;土地增值税完成15万元,同比下降45.25%,减收12万元;车船税完成268万元,同比增长23.98%,增收52万元;契税完成137万元,同比下降26.76%,减收50万元。

非税收入完成1465万元,同比增长6.43%,增收89万元,其中:专项收入完成188万元,同比下降46.17%,减收162万元;行政性收费收入完成76万元,同比下降73.39%,减收209万元;罚没收入完成581万元,同比增长46.68%,增收185万元;国有资源有偿使用收入完成607万元,同比增长115.77%,增收325万元;其他收入完成4万元,同比下降84.03%,减收24万元。

(二)财政支出

截至6月30日止,全县一般公共预算支出完成47320万元,占县级预算40.43%,同比下降25.97%,减支16597万元。主要支出项目是:一般公共服务支出完成8511万元,同比下降35.48%,减支4681万元;公共安全支出完成1587万元,同比下降17.76%,减支3428万元;教育支出完成10447万元,同比下降18.83%,减支2424万元;科学技术支出完成57万元,同比增下降99.15%,减支6595万元;文化体育与传媒支出完成176万元,同比下降3.35%,减支6万元;社会保障和就业支出完成7448万元,同比增长11.75%,增支783万元;医疗卫生与计划生育支出完成4270万元,同比下降25.21%,减支1439万元;节能环保支出完成237万元,同比下降7.08%,减支18万元;城乡社区支出完成1276万元,同比下降27.08%,减支474万元;农林水支出完成7367万元,同比增长82.68%,增支3334万元;交通运输支出完成174万元,同比下降11.03%,减支22万元;资源勘探信息等支出完成252万元,同比增长104.79%,增支129万元;商业服务业等支出完成51万元,同比下降78.77%,减支188万元;自然资源海洋气象等支出完成199万元,同比增长13.14%,增支23万元;住房保障支出完成5192万元,同比下降43.20%,减支3948万元。

(三)各征收部门完成情况

税务部门组织的收入完成11067万元,同比下降21.76%,减收3078万元。财政部门组织的收入完成1277万元,同比增长24.36%,增收250万元。

2019年财政决算情况

(一)财政收入完成情况。受国家减税降费政策因素影响,全县财政总收入累计完成26,250万元,占预算调整数25,600万元的103%,同比下降1.49%,减收396万元。其中:一般公共预算收入完成11,321万元,占预算调整数100.1%,同比下降13.44%,减收1,758万元;上划中央、省、州税收收入完成14,929万元,占预算调整数105%,同比增长10.04%,增收1,362万元。

(二)一般公共预算支出完成情况。全县一般公共预算支出完成165,188万元,占预算调整数113.7%,同比增长11%,增支16,391万元。一般公共预算支出完成情况如下:

1.一般公共服务支出完成28,781万元,占预算调整数的102.06%,同比增长67.81%,增支11,630万元,增支原因主要是行政机构人员工资提标和绩效目标考核支出增加及增加对巩固脱贫攻坚成果的投入;

2.公共安全支出完成4,272万元,占预算调整数的88.08%,同比增长0.59%,增支25万元;

3.教育支出完成25,562万元,占预算调整数的89.69%,同比下降3.51%,减支929万元,减支主要原因上级专款减少;

4.科学技术支出完成11,145万元,占预算调整数的138.79%,同比增长61.06%,增支4,249万元,增支的原因是增加对科学技术的投入(包括脱贫攻坚投入等);

5.文化体育与传媒支出完成774万元,占预算调整数的129%,同比下降26.67%,减支281万元,减支主要原因上级专款减少;

6.社会保障和就业支出完成15,433万元,占预算调整数的88.19%,同比增长4.36%,增支644万元;

7.卫生健康支出完成15,565万元,占预算调整数的138.97%,同比下降14.67%,减少2,676万元,减支主要原因为财政对新型农村合作医疗基金的补助改为州级统筹安排,减少支出7,022万元,增加中医院建设专款支出5005万元;

8.节能环保支出完成4,017万元,占预算调整数的266.03%,同比增长92.57%,增支1,931万元,增支原因主要是节能环保投入增加及上级专款增加;

9.城乡社区支出完成3,406万元,占预算调整数的121.64%,同比增长90.47%,增支1,617万元,增支主要原因上级专款增加;

10.农林水支出完成28,082万元,占预算调整数的169.17%,同比下降4.63%,减支1,363万元,减支主要原因是扶贫专款支出减少;

11.交通运输支出完成4,815万元,占预算调整数的105.82%,同比下降20.54%,减支1,244万元,减支主要原因上级专款减少;

12.资源勘探信息等支出完成419万元,占预算调整数的51.73%,同比下降52.9%,减支471万元,减支主要原因上级专款减少;

13.商业服务业等支出完成880万元,占预算调整数的283.87%,同比增长35.56%,增支231万元,增支主要原因上级专款增加;

14. 自然资源海洋气象等支出完成396万元,占预算调整数的36%,同比下降71.81%,减支1,009万元,减支原因是上级专款减少;

15.住房保障支出完成16,390万元,占预算调整数的104.13%,同比增长39.35%,增支4,628万元,增支主要原因县级财政增加对农村危房改造投入;

16.粮油物资储备支出完成80万元,同比下降59.49%,减支117万元,减支主要原因上级专款减少;

17.债务付息支出完成2,906万元,占预算调整数的101.96%,同比增长2%,增支56万元;

18.债务发行费用支出完成19万元,年初预算未作安排,同比增长56.8%,增支7万元;

19.金融支出完成15万元,年初预算未作安排,同比增长100%,增支15万元;

20.灾害防治及应急管理支出完成476万元,占预算调整数的366.15%,增支主要原因是增加上级专款;

21.其他支出完成1,755万元,年初预算未作安排,同比增长12.5%,增支195万元,增支主要原因上级专款增加195万元

(三)一般公共预算收支平衡情况。全县一般公共预算收入11,321万元,加上省州专款及各项补助收入109,602万元,调入资金37,282万元,地方政府一般债券转贷收入17,164万元,全县收入总计为175,369万元。全县一般公共预算支出165,188万元,上解支出3,064万元,债务还本支出7,117万元,支出总计175,369万元,收支相抵后,年终预算无结余,收支平衡。

(四)政府性基金收支情况。政府性基金预算收入完成4,699万元,债务转贷收入4,741万元,上年结余1778万元,上级补助收入428万元。政府性基金预算支出5939万元,债务还本支出4741万元,年末结余966万元。

(五)国有资本经营预算情况。国有资本经营年初预算50万元,由于县级国有企业处于发展阶段,净利润为负数,因此,国有资本经营预算收支暂未纳入预算管理,国有资本经营预算收支均为0万元。

(六)社会保险基金预算收支及结余情况。2019年社会保险基金收入17500万元,其中机关事业单位基本养老保险基金收入6706万元,城乡居民基本医疗保险基金收入10794万元;社会保险基金支出17288万元,其中机关事业单位基本养老保险基金支出6520万元,城乡居民基本医疗保险基金支出10768万元。上年结余10580万元,本年结余212万元,年末滚存结余10792万元,其中机关事业单位基本养老保险基金结余7700万元,城乡居民基本医疗保险基金结余3092万元。

(七)政府债务情况。2019年政府债务期初余额为179,549万元(其中:一般债务89,774万元,专项债务89775万元)。本年地方政府债务转贷收入21905万元(到期置换债券再融资11858万元、新增一般债券资金10047万元),补录向国际组织借款413万元,本年地方政府债务还本支出11858万元,年末地方政府债务余额190009万元。本年地方政府债务余额限额(预算数)213471万元,未超出政府债务余额限额空间。

(八)2019年部门决算“三公”经费汇总情况。2019年部门“三公”经费财政拨款决算数汇总额为1016.83万元,较上年增加102.59万元,上升11.22%。我县继续加强规范公务接待活动,严格控制支出,使得公务接待费明显下降,因脱贫攻坚帮扶工作用车较多,公务用车购置和运行维护费较上年上升。其中:因公出国(境)经费0万元,较上年减支0.33万元,下降100 %。公务接待费217.75万元,较上年减少21.9万元,下降9.14%。公务用车购置费和运行维护费799.08万元,较上年增加124.82万元,上升18.51%。其中:公务用车购置费116.92万元,较上年增加9.25万元,上升8.59%。公务用车运行维护费682.16万元,较上年增加115.57万元,上升50.4%。

2019年财政工作开展情况

(一)全力支持巩固脱贫攻坚成效,增进民生福祉。2019年财政预算内安排扶贫资金8,980万元、统筹整合涉农资金9401万元,倾全县财力保障脱贫攻坚资金需求,加强对移民搬迁、环境整治、生产奖补、教育资助等普惠性、基础性、兜底性等民生投入。加快扶贫资金使用报账率,发挥财政扶贫资金经济效益和社会效益,2019年扶贫资金报账率达98%以上。

(二)全力支持打好防范化解风险战,防范政府债务风险。一是制定隐性债务化解责任清单,健全债务风险防控和定期监测报告制度,加强调度,确保债务风险在县内化解;二是建立债务风险防范长效机制。印发债务风险应急资金池设立方案和债务风险应急资金池管理办法,设立债务风险应急资金池,进一步规范全县债务管理工作。2019年共化解政府隐性债务3.24亿元,完成全年化债任务的103%,完成了全年化债目标

(三)全力支持打好环境污染防治攻坚战,坚持绿水青山就是金山银山发展理念。投入中央、省、州、县财政资金4,017万元,用于支持水污染防治、农村环境整治和城镇污水垃圾处理设施等工作,支持完成县城污水处理厂提标改造等项目完工投入使用,城乡垃圾无害化、生活污水处理能力进一步提升。兑现退耕还林补助1181万元,全县生态优势持续提升,环境空气质量进一步提高。

(四)狠抓收入征管,积极组织财政收入。财税部门紧密配合,定期召开财税协调会议,落实征管责任,坚持做大收入规模和提高收入质量并重,同时加大非税收入征管力度,严格执行收支两条线管理规定,做到应收尽收;加强财政收支预算执行情况分析,定期研究解决收支执行中存在的问题。2019年一般公共预算收入完成11,321万元,占预算调整数101%,其中税收收入完成8160万元,占一般公共预算收入72.1%,财政收入质量进一步提高。

(五)优化支出结构,各项民生支出保障有力。面对复杂严峻的发展形势和艰巨繁重的发展任务,财政部门努力克服财力不足、资金短缺等实际困难,在严格控制一般性支出的同时,重点保障刚性支出和重点项目支出,确保国家惠民政策落到实处。民生投入进一步增长。2019年全年教育、医疗卫生等九项重点民生支出完121,260万元,占一般公共预算支出的74%,民生事业进一步发展。

(六)加强财政监督,确保资金安全。一是加快盘活财政存量资金,超过两年以上的财政结余结转资金收回全县财政总预算统筹安排使用。二是开展重点民生资金“三公经费”专项检查。对我县民政、社保、廉租房资金、财政扶贫资金开展专项检查,确保了专项资金安全和专款专用。“三公经费”支出基本控制在预算内,较上年有所下降。三是推行财政扶贫资金监测绩效评价工作,所有扶贫资金纳入扶贫资金监测系统管理。

在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前财税工作还存在一些困难和问题:一是财政总量偏小,财政增收后劲不足,收入质量有待提高;二是经济发展进入新常态后,财政收入增速放缓与刚性支出增长之间的矛盾更加突出;三是预算执行约束力度不够,财政支出绩效有待提升,财政监管还需进一步加强。对于这些问题,我们将在今后的工作中高度重视,采取有力措施,切实加以解决。

四、2020年财政重点工作任务

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,要实现第一个百年奋斗目标,为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础,既是决胜期,也是攻坚期,对2020年预算编制提出了更高要求。我们将围绕县委、县政府的总体目标,深化改革,锐意进取,开源节流,增收节支,进一步提升财政预算管理水平,确保完成全年财政工作任务。

(一)坚持稳中求进,实施积极财政政策。加强收入征管,积极支持税务部门依法组织收入,严禁采取“虚收”“空转”等方式虚增财政收入,不断提高收入质量。坚持“以收定支”原则,量入为出,运用零基预算理念,科学核定预算,在保持财政政策取向不变、力度不减的同时,强调政策的“提质”要求和“增效”导向,提高财政资源配置效率和使用效益。突出政策重点,做到有保有压,集中资金予以精准保障。继续盘活各类存量资产资金,继续加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度,加快闲置国有资产处置、国有土地出让挂牌拍卖,多渠道筹集资金用于支持全县决胜小康、民生改善和高质量发展。

(二)着力保障和改善民生,增强人民群众福祉。进一步优化教育支出结构,支持发展公平而有质量的教育。把稳就业作为重中之重,突出支持做好高校毕业生、退役军人等重点人群就业工作。积极推进健康麻江建设,稳步提高养老保障水平,完善基本住房保障体系,推动文化繁荣兴盛。

(三)坚持强力聚焦,决胜全面小康。坚决把决胜全面小康作为财政保障的头等大事和第一工程,集中财力、聚合资源决胜全面小康。继续推进涉农资金整合工作,加快扶贫资金动态监控机制建设,强化财政扶贫资金管理,支持强化产业和就业扶贫巩固提升,支持强化易地搬迁后续发展,支持强化村级集体经济巩固提升,夯实精准脱贫基础巩固提升。

(四)着力推进创新发展和产业升级,大力促进实体经济健康发展。支持中小企业发展,做好清理拖欠民营企业、中小企业账款工作;大力支持现代农业发展,继续推动农村一、二、三产业深度融合发展,深入推进农业供给侧结构性改革,支持推进农村改革发展,推动“三农”工作迈上新台阶、开创新局面。

(五)加快推进预算绩效管理等财税改革,提高保障和改善民生水平。一是全面实施预算绩效管理,夯实预算执行管理基础,创新预算管理方式,更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束,实现预算和绩效管理一体化,提高预算管理水平和投入效果,为经济社会发展提供更有力的保障。二是加快推进人大财政预算联网监督,实现人大对预算从申请、审批到拨付、支出的全过程的监督,增强公共财政透明度,进一步把财政资金管理好、使用好;三是继续深化部门零基预算管理、国库集中支付改革、涉农资金整合等各项财政改革,推进法治财政建设,加强财政管理基础工作,强化财政监督;四是加强国有资产管控。加快政府融资平台公司市场化转型,重点是对全县国有资产进行评估,重新核定资产价值,进一步突出国有公司“实体化”管理,切实增强县属国有平台公司的融资能力和市场竞争能力,更好地为我县的经济建设服务。

(六)贯彻实施乡村振兴战略,大力支持乡村建设。围绕农业农村现代化的总目标,着力构建完善财政支持实施乡村振兴战略的政策体系和体制机制,推动农业高质量发展,大力支持乡村建设,深化农业农村改革,巩固发展“三农”持续向好形势。一是进一步加强资金保障,整合相关部门专项资金,加大财政投入力度;二是持续健全工作机制,坚持以村为单位整体谋划、整合资源、统筹推进,实行量化考核。

附件:麻江县2019年政府决算信息公开表

    附件:2019年政府决算信息公开表.xls


(来源:麻江县财政局;审核:李德;作者:连连玮;编辑:陈绍美)