目  录

第一部分:部门概况

一、部门主要职能………………………………………03

二、部门机构设置………………………………………05

三、预算单位构成………………………………………05

四、部门人员构成………………………………………05

第二部分:部门预算安排说明

一、部门收支总体情况…………………………………06

二、财政拨款收支总体情况……………………………06

三、财政拨款“三公”经费支出情况…………………07

四、基本支出预算总体情况……………………………07

五、项目支出预算总体情况……………………………08

六、政府采购预算情况…………………………………08

七、项目支出绩效目标情况……………………………08

第三部分:其他重要事项说明

一、机关(机构)运行经费说明………………………10

二、国有资产占有使用情况……………………………10

三、项目支出(含转移支付项目)安排情况…………10

四、名词解释……………………………………………10

第四部分:部门预算公开报表

第一部分:部门概况

一、部门主要职能

(一)拟订并组织实施全县财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势,参与制定各项经济政策,提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议。

(二)承担全县各项财政收支管理的责任。负责全县财政收支管理,编制县级年度财政预算草案并承担组织执行的具体工作。受县政府委托,向县人民代表大会报告县级财政预算及执行情况,向县人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(三)根据《预算法》的规定,行使县级国库库款支配权;拟订国库管理制度、国库集中收付制度;指导和监督国库业务,按规定开展国库集中收付管理工作;按规定开展政府采购工作并监督管理。

(四)负责政府非税收入管理、承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。管理财政票据。按规定管理公益性彩票基金。

(五)按照管理权限拟定需由全县统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。

(六)承担行政事业单位国有资产综合管理工作,拟订国有资产管理规章制度;拟订国有资本经营预算的制度和办法,收取全县企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

(七)办理和监督全县财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目财政拨款,参与拟订全县建设投资的有关政策,拟订基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(八)会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制社会保障预决算草案。

(九)执行国家政府性债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策,落实政府性债务和中央代地方发行国债管理的制度和办法,防范化解政府债务财政风险。负责统一管理政府性债务。按规定对国际金融组织以及外国政府对我县的贷(赠)款进行管理。

(十)执行国家统一的会计制度,负责管理会计工作,监督和规范会计行为,指导和管理社会审计。

(十一)监督检查财税法规、政策的执行情况,提出加强财政管理的政策建议。负责全县财政重大支出的绩效评估工作。

(十二)组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。

(十三)负责全县财政系统信息化建设,加强计算机网络信息建设,为财政管理提供技术保障。

(十四)结合部门职责,做好乡村振兴等相关工作;提高科技创新能力,为推进创新驱动发展提供保障;负责本部门的安全生产和消防安全工作;按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作,依法促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放。

(十五)承办县委、县人民政府和省财政厅、州财政局交办的其他事项。

二、部门机构设置

麻江县财政局为麻江县人民政府工作部门(行政),正科级(简称县财政局),单位行政隶属关系下的下属单位有麻江县财政局国库集中支付中心(参公)、麻江县国有资本运营服务中心(副科级事业单位)、麻江县财政绩效中心(副科级事业单位)、麻江县金融发展服务中心(副科级事业单位)。

麻江县财政局内设7个科室,具体为:办公室、预算和国库股、行政政法和教科文股、经济建设和社会保障股、农业和基层财政管理股、会计和绩效评价监督股、地方债务和金融管理股7个股室。

三、预算单位构成

本单位预算为汇总预算,包括:单位本级预算,以及纳入预算编制范围的下属单位预算。下属预算单位具体包括:麻江县财政局国库集中支付中心、麻江县国有资本运营服务中心、麻江县财政绩效中心、麻江县金融发展服务中心。

四、部门人员构成

麻江县财政局总编制人数54人,其中:行政编制12个、行政工勤编制2个、依照公务员管理事业编制14个、全额事业编制26个。本年度实有在职人员48人,其中:行政人员7人、行政工勤2人、依照公务员管理事业人员13人、全额事业人员26人,另外离退休人员18人(其中:行政退休人员10人,全额事业退休人员8人),由财政全额预算管理。

第二部分:部门预算安排说明

一、部门收支总体情况

2026年部门收入预算总额1322.24万元,其中:本年收入1060.24万元,上年结转结余262.00万元。本年收入中:财政拨款收入1060.24万元,财政专户管理资金收入0.00万元,单位资金收入0.00万元。

2026年部门支出预算总额1322.24万元,其中:本年支出1322.24万元,年终结转结余(非财政拨款)0.00万元。本年支出中:一般公共服务支出537.81万元,社会保障和就业支出162.09万元,卫生健康支出48.66万元,农林水支出262.00万元,资源勘探工业信息等支出104.00万元,住房保障支出122.68万元,其他国有资本经营预算支出40.00万元,其他支出(金融支出)45万元。

2026年部门收入预算总额比2025年预算减少476.13万元,下降26.49%,主要原因是:上年结转结余减少553.00万元。2025年部门支出预算总额比2025年预算减少476.13万元,下降26.49%,主要原因是:上年结转结余减少553.00万元。  

二、财政拨款收支总体情况

2026年部门财政拨款收入预算总额1322.24万元,其中:本年收入1060.24万元,上年结转结余262.00万元。本年收入中:一般公共预算拨款收入1020.24万元,政府性基金预算拨款收入0.00万元,国有资本经营预算拨款收入40.00万元,上年结转结余262.00万元。

2026年部门财政拨款支出预算总额1322.24万元,其中:一般公共服务支出537.81万元,社会保障和就业支出162.09万元,卫生健康支出48.66万元,农林水支出262.00万元,资源勘探工业信息等支出104万元,住房保障支出122.68万元,其他国有资本经营预算支出40.00万元,其他支出(金融支出)45万元。

2026年部门财政拨款收支预算总额均为1322.24万元,比2025年预算减少476.13万元,下降26.49%,主要原因是:上年结转结余减少553.00。

三、财政拨款“三公”经费支出情况

2026年部门财政拨款安排“三公”经费6.80万元,其中:一般公共预算安排“三公”经费6.80万元;政府性基金预算安排“三公”经费0.00万元;国有资本经营预算安排“三公”经费0.00万元。为便于比较,补充公开除因公出国(境)费因素外的同口径2025年财政拨款“三公”经费预算数据,增减变化情况如下:

2026年因公出国(境)费0.00万元,与2025年预算数持平,无增减变动。

2026年公务接待费0.80万元,与2025年预算数持平,无增减变动。

2026年公务用车运行维护费6.00万元,比2025年预算减少3.00万元,下降33.33%,主要原因是:严格落实过紧日子工作要求,节约公务用车资源。

2026年公务用车购置费0.00万元,与2025年预算数持平,无增减变动。

四、基本支出预算总体情况

2026年部门基本支出预算总额为744.10万元,其中:人员经费689.44万元,公用经费54.66万元。人员经费包含基本工资218.00万元、津贴补贴63.70万元、奖金7.76万元、绩效工资65.50万元、生活补助1.05万元、机关事业单位基本养老保险65.80万元、职业年金14.00万元、退休费80.65万元、失业保险1.64万元、职工基本医疗25.80、公务员医疗补助20.10万元、其他社会保障缴费2.76万元、住房公积金56.20万元、购房补贴66.48万元;公用经费包含办公费5.60万元、水费0.37万元、电费6.00万元、邮电费9.83万元、差旅费3.00万元、维修(护)费0.8万元、其他交通费用16.26万元、会议费0.5万元、公务接待费0.8万元、劳务费5.5万元、公务用车运行维护费6万元。

五、项目支出预算总体情况

2026年项目支出预算总额为578.14万元,其中:一般公共预算项目支出538.14万元,政府性基金预算项目支出0.00万元,国有资本经营预算项目支出40.00万元,财政专户管理资金预算项目支出0.00万元,单位资金预算项目支出0.00万元。

2026年项目支出预算金额大于等于500万元的项目有0个。占比大于等于项目支出预算总额20%的项目有1个,主要是:农村公益事业财政奖补项目262.00万元(上年结转项目),占项目预算总支出的48.69%。

六、政府采购预算情况

2026年本部门服务类政府采购计划80.00万元。

七、项目支出绩效目标情况

2026年,本部门实行绩效目标管理的项目6个,涉及财政拨款预算578.14万元,本年度实行绩效目标管理的项目5个,涉及财政拨款预算316.14万元,其中,项目支出的绩效目标情况见项目支出绩效目标表。上年结转项目1个,涉及财政拨款预算262.00万元。