县人民政府关于2025年上半年预算执行情况的报告
(在县第十八届人大常委会第41次会议上)
各位代表:
受县人民政府委托,现向县人大常委会报告2025年上半年预算执行情况,请予以审议。
一、2025年上半年财政预算执行情况
(一)一般公共预算收支执行情况
上半年,全县一般公共预算收入完成10,619万元,同比增长1.76%,增收184万元,增幅排名全州第13位。在一般公共预算收入中,税收收入完成3,505万元,同比下降35.15%,减收1,900万元,增幅排名全州第16位。其中:增值税完成1,130万元,同比增长1.99%,增收22万元;企业所得税完成415万元,同比下降44.81%,减收337万元;个人所得税完成106万元,同比下降43.92%,减收86万元;资源税完成36万元,同比下降49.30%,减收35万元;城市维护建设税完成2 54万元,同比增长61.78%,增收97万元;房产税完成441万元,同比增长147.75%,增收263万元;印花税完成186万元,同比下降50.13%,减收187万元;城镇土地使用税完成88万元,同比增长14.29%,增收11万元;土地增值税完成92万元,同比增长21.05%,增收16万元;车船税完成344万元,同比下降0.58%,减收2万元;耕地占用税完成244万元,同比下降85.28%,减收1,414万元;契税完成160万元,同比下降61.07%,减收251万元;烟叶税完成0万元,与上年持平;环境保护税完成9万元,与上年持平。非税收入完成7,114万元,同比增长41.43%,增收2,084万元,增幅排名全州第3位。其中:专项收入完成150万元,同比增长12.78%,增收17万元;行政性收费收入完成621万元,同比增长8.38%,增收48万元;罚没收入完成1,086万元,同比增长5.33%,增收55万元;国有资源有偿使用收入完成4,565万元,同比增长38.84%,增收1,277万元;政府住房基金收入完成670万元,同比增长22,233.33%,增收667万元;其他收入完成22万元,同比增长1,000%,增收20万元。
上半年,全县一般公共预算支出完成73,483万元,同比增长9.91%,增支6,625万元,增幅排名全州第3位,主要支出项目是:
1.一般公共服务支出完成10,670万元,同比增长24.03%,增支2,067 万元。
2.国防支出完成250万元,同比下降42.53%,减支185万元。
3.公共安全支出完成1,808万元,同比下降11.76%,减支241万元。
4.教育支出完成18,585万元,同比增长29.37%,增支4,219万元。
5.科学技术支出完成188万元,同比增长129.27%,增支106万元。
6.文化体育与传媒支出完成980万元,同比增长152.58%,增支592万元。
7.社会保障和就业支出完成12,906万元,同比增长12.79%,增支1,463万元。
8.卫生健康支出完成6,102万元,同比增长24.84%,增支1,214万元。
9.节能环保支出完成631万元,同比增长71.47%,增支263万元。
10.城乡社区支出完成2,625万元,同比增长11.04%,增支261万元。
11.农林水支出完成7,045万元,同比下降38.01%,减支4,319万元。
12.交通运输支出完成365万元,同比增长37.74%,增支100万元。
13.资源勘探信息等支出完成1,660万元,同比下降15.69%,减支309万元。
14.商业服务业等支出完成52万元,同比下降54.39%,减支62万元。
15.自然资源海洋气象等支出完成852万元,同比增长208.70%,增支576万元。
16.住房保障支出完成5,783万元,同比增长5.74%,增支31451万元。
17.粮油物质储备支出完成215万,同比增长159.04%,增支132万元。
18.灾害防治及应急管理支出完成292万元,同比增长47.47%,增支94万元。
19.其他支出完成400万元,同比增长100%,增支400万元。
20.债务付息支出完成2,074万元,同比下降2.67%,减支57万元。
20.债务发行支出完成0万元,同比下降100%,减支3万元。
(二)政府性基金预算执行情况
上半年,政府性基金收入完成14,894万元,占预算数的31.68%,同比增长80.36%,增收6,636万元,增收主要原因是自然资源局上缴厦蓉高速公路都匀至贵阳段扩容工程(麻江段)新增耕地开垦费6,218万元。政府性基金支出完成17,795万元,同比增长44.92%,增支5,516万元,主要原因是征地和拆迁补偿增支2,354万元、农村基础设施建设增支1,749万元、农业生产发展增支3,900万元、其他国有土地使用权出让收入安排减支3,236万元。
(三)社会保险基金预算执行情况
上半年,社会保险基金收入5,101万元。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4,170万元。社会保险基金支出5,535万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出5,535万元。上年结余3,611万元,年中结余3,299万元。
(四)国有资本经营预算执行情况
上半年,国有资本经营预算收入完成82万元,国有资本经营预算支出0万元。
(五)政府债务情况
上半年,全县政府性债务余额为411,021.08万元。其中:一般债务164,978.07万元,专项债务246,043.01万元,比上年增加政府债务17,800万元,原因为2025年上半年新增一般债券资金3,800万元,新增再融资专项债券资金14,000万元;偿还政府外债22.70万元;因汇率变动导致外债增加13.89万元。
二、上半年财政预算执行的主要特点
(一)聚焦收入组织,财政运行稳中有进。上半年全县一般公共预算收入完成10,619万元,同比增长1.76%,增幅排名全州第9位,完成年初预算数21,956万元的48.36%,欠序时进度1.64个百分点,其中:税收收入完成3,505万元,占比33.01%,非税收入完成7,114万元,占比66.99%。政府性基金预算收入累计完成14,894万元,同比增长80.36%,增幅排名全州第5位。国有资本经营预算收入完成82万元,同比增长32.26%。
(二)优化支出结构,重点领域保障有力。上半年,全县一般公共预算支出完成73,483万元,同比增长9.91%,增支6,625万元。始终坚持“预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先”原则,兜牢兜实基本民生、工资福利、单位运转支出底线,上半年“三保”支出48,662万元,占一般公共预算支出66.22%。教育、医疗等九项重点民生支出完成54,028万元,占全县一般公共预算支出总数的73.52%。上半年,累计投入各类资金12,740.46万元,加快粮食冷链、二中分校、二小分校等一批重点项目建设。
(三)树立底线思维,财政风险防范有效。认真履行财会监督主体责任,做好预算绩效管理,组织开展65个项目事前绩效评估,涉及资金12,491.84万元,审减554万元,进一步压减非必要支出。严格落实前置预审主体责任,加大预算评审力度,大力削减低效、无效支出,强化预算源头管控,开展重点项目预算评审9个,涉及资金5,121万元,审减1,058万元,审减率20.60%。全面扛好防范债务风险主体责任,上半年全县债务还本付息支出5,591万元,无拖欠本息情况,牢守债务底线,确保不发生系统性风险。
三、存在问题和困难
(一)税收支撑作用减弱,收入结构有失衡。上半年,从税收完成情况来看,14个税种“5增7减2持平”,增长较大的仅房产税增幅147.75%、增收263万元,城市维护建设税增幅61.78%、增收97万元。减收较大的有耕地占用税减收1,414万元、企业所得税减收337万元、契税减收251万元、印花税减收187万元,同比分别下降85.28%、44.81%、61.07%、50.13%。而非税占比高达67%,全州排名第2位,一般公共预算收入过度依赖非税收入弥补缺口,不利于收入的稳定和可持续发展,对“三保”保障和财政平稳运行带来一定风险。
(二)收支矛盾凸显,资金保障有压力。县级财政收入规模小,本级一般公共预算收入仅占支出的14.45%,极度依赖上级转移支付。县级“保基本民生、保工资、保运转”支出占一般公共预算支出的比重达66.22%,与上年同期相比增长9.93%,教育、医疗重点领域刚性支出分别增长29.37%、24.84%,而县级收入仅增长1.76%,“三保”保障压力持续加大。
(三)土地增收乏力,债务化解有难度。上半年完成国有土地出让挂牌8宗,预估款价2,554万元,成交2宗,流拍率75%,市场主体拿地仅2宗210万元,占比2.47%,同比减收1,676万元,市场主体拿地意愿不强。基金收入不能有效形成可用财力,将会严重影响我县财政平稳运行和防范化解债务风险。
四、下半年财政工作重点
(一)全力完成收入目标。强化重点税源监测,加强财税部门、行业部门联动协作,主动围绕和跟踪夏蓉高速扩容、汇源企业落地等项目建设,努力促进企业增产增效,助力壮大税源基础。加大欠税清缴力度,摸清欠税底数,充分运用税收稽查手段深挖潜在税源,防止税收“跑冒滴漏”。强化土地收入征管,通过多渠道、多平台发布供地信息,提高市场关注度,围绕“挂牌、划拨、清欠”三张清单,落实好国有土地使用权出让收入工作,切实形成可用财力。
(二)全力兜牢保障底线。切实将“三保”支出保障放在首要位置,统筹用好本级收入和上级转移支付收入,严格执行“三保”支出第一顺位要求。优先保障教育、医疗、就业、社会就业、农林水等重点民生支出,落实政府公共服务职能职责,保障重点项目资金需求,加快推动项目建设。严格落实“过紧日子”要求,优化支出结构,严格按照人大批准的预算执行,坚持“紧日子”和“有保有压”的预算执行原则,从严控制“三公”经费,压减一般性支出,切实把有限的资金用在刀刃上、用在紧要处。
(三)全力防范债务风险。持续优化财政支出结构,提升资金使用效益,挤出可用财政资金用在化解政府债务风险的“刀刃上”。严格执行预算安排,及时偿付政府债券到期本息、隐性债务利息,确保不出现欠缴情况。结合我县“三资清理”情况,积极争取省属州属国有企业合作和金融机构支持,加快推动资产资源盘活,按照制定的年度化债方案,进一步优化细化化债措施,助推债务化解。加快推动融资平台公司压降转型,提高平台公司实体化运营水平,推动公司健康、可持续发展。加大财源建设力度,积极筹集资金,全力配合工信部门开展单笔50万元以下的政府拖欠企业账款清偿工作,促进县域高质量发展。
(四)全力推动问题整改。聚焦深入贯彻中央八项规定精神学习教育,结合集中整治群众身边不正之风和腐败问题、巡视巡察、审计等问题整改,分类建好问题台账、整改台账,实行闭环管理、动态清零,一体推进问题整改,提升工作质效。
(五)全力深化国企改革。围绕厘清权责清单、规范资金监管、优化薪酬管理,进一步科学制定国企考核方案,加快修订完善工资薪酬制度、重大事项报告制度等现代企业制度,以制度创新增强国有企业核心竞争力。加强企业主责主业规划管理,加大对主业项目投入力度,聚焦工程建设、木材加工、矿产资源开发、蓝莓精深加工、旅游产业做优做精做强主业。积极谋划市场化经营性项目,争取各类资金支持,实现多元化经营协同发展,逐步增强县属国有企业在经济发展、债务化解中的国企担当。
主任、各位副主任,下半年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会的监督指导下,认真落实本次会议审议意见,扎实做好各项工作,充分发挥财政职能,不断提高财政保障服务水平,推动全县经济社会高质量发展。
(来源:麻江县财政局;审核:李连玮;编辑:龙安基)