县人大常委会:

受县人民政府委托,现向县人大常委会报告2023年财政决算(草案)报告,请予以审议。

一、2023年预算执行情况

(一)一般公共预算收入完成情况。全县财政总收入累计完成32,919万元,同比增长4.27%,增收1,347万元。其中:一般公共预算收入完成20,114万元,同比增长20.87%,增收3,473万元,增收原因是土地增值税、耕地占用税、罚没收入等大幅增长。土地增值税完成1,131万元,同比增长260.19%,增收817万元;耕地占用税完成1,971万元,同比增长154.98%,增收1,198万元;罚没收入完成3,761万元,同比增长129.19%,增收2,120万元。

(二)一般公共预算支出完成情况。全县一般公共预算支出完成160,733万元,同比增长18.5%,增支25,093万元,增支主要原因:一是2023年县本级收入增收3,473万元;二是上级调拨部分以前年度欠调资金11,123万元。一般公共预算支出完成情况如下:

1.一般公共服务支出完成17,677万元,同比增长4.69%,增支792万元。

2.国防支出完成539万元,同比增长299.26%,增支404万元,增支主要原因是2023年一般债券资金安排支出309万元(黔东南州麻江县荣誉军人修养院建设项目)。

3.公共安全支出完成4,326万元,同比增长22.86%,增支805万元。

4.教育支出完成30,640万元,同比增长0.16%,增支48万元。

5.科学技术支出完成284万元,同比减少86.64%,减支1,841万元,主要是工会费支出由206(科学技术支出)调整到201(一般公共服务支出)。

6.文化旅游体育与传媒支出完成1,058万元,同比增长32.11%,增支257万元。

7.社会保障和就业支出完成22,997万元,同比增长39.39%,增支6,499万元,增支原因为上级专项增加及公安辅警工资调整为208科目。

8.卫生健康支出完成12,079万元,同比增长1.97%,增支233万元。

9.节能环保支出完成1,695万元,同比增长271.48%,增支1,239万元,增支原因主要是上级下达专项资金增加。

10.城乡社区支出完成2,650万元,同比减少23.16%,减支799万元,减支原因是上级专款减少。

11.农林水支出完成29,339元,同比增长26.36%,增支6,120万元,增支原因主要是上级下达专项资金增加。

12.交通运输支出完成2,224万元,同比增长105.91%,增支1,144万元,增支原因主要是新增一般债券项目支出(农业产业园2号路)。

13.资源勘探工业信息等支出完成16,627万元,同比增长46.7%,增支5,293万元,增支原因是安排集团公司注册资本金。

14.商业服务业等支出完成1,148万元,同比增长568.78%,增支976万元,增支原因是上年结转支出增加。

15.自然资源海洋气象等支出完成1,959万元,同比增长361.61%,增支1,535万元,增支原因是上级下达耕地保护项目专项资金增加。

16.住房保障支出完成10,474万元,同比增长15.17%,增支1,380万元。

17.粮油物资储备支出完成664万元,同比增长3,170.67%,增支644万元,增支原因主要是冷链物流等项目支出增加。

18.灾害防治及应急管理支出完成712万元,同比增长86.69%,增支331万元,增支原因主要是上级下达专项资金增加。

19.债务付息支出(一般债券)完成3,593万元,同比增长0.19%,增支7万元。

20.债务发行费用支出完成48万元,同比增长140%,增支28万元,增支原因主要是2023年发行特殊再融资债券额度产生费用。

21.其他支出完成0万元,与上年持平。

(三)一般公共预算收支平衡情况。全县一般公共预算收入20,114万元,省州专款及各项补助收入133,212万元,调入资金1,500万元,债务转贷收入61,041万元,动用预算稳定调节基金2,049万元,上年结余收入16,188万元,全县收入总计为234,104万元。全县一般公共预算支出160,733万元,上解支出3,108万元,债务还本支出52,896万元,安排预算稳定调节基金8万元,结转下年支出17,359万元(其中待偿债再融资一般债券结余1,768万元),支出总计234,104万元,预算收支平衡。

(四)政府性基金收支情况。政府性基金预算收入完成55,340万元,上级补助收入363万元,专项政府债券收入41,189万元,上年结余11,505万元,收入总计108,397万元。政府性基金预算本级支出85,851万元,上解支出1,551万元,调出资金1,500万元,地方政府专项债务还本支出9,064万元,年末结余10,431万元,总计108,397万元。

(五)国有资本经营预算情况。国有资本经营预算收入完成300万元,上级补助收入6万元,上年结余16万元,收入总计322万元。国有资本经营预算支出300万元,年末结余22万元,总计322万元。

(六)社会保险基金预算收支及结余情况。2023年社会保险基金收入8,988万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金收入7,667万元。社会保险基金支出9,594万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出9,594万元。上年结余5,681万元,本年结余-606万元,年末滚存结余5,075万元。

(七)财政专户情况。偿债基金专户期初余额13.17万元,当年收入0万元,当年支出0万元,年末余额13.17万元;城镇建设用地社会保障资金专户期初余额1.84万元,当年收入0万元,当年支出1.68万元,年末余额0.16万元;国际农发行项目账户(IFAD)期初余额405.01万元,当年收入0.84万元,当年支出148.1万元,年末余额257.75万元;粮食风险基金专户期初余额1,499.23万元,当年收入1,026.31万元,当年支出2,439.78万元,年末余额85.76万元;社会保险基金专户期初余额7,871.67万元,当年收入11,775.07万元,当年支出10,547.15万元,年末余额9,099.59万元;预算外资金管理账户期初余额797.13万元,当年收入679.32万元,当年支出628.81万元,年末余额847.64万元;非税收入汇缴结算专户期初余额54.95万元,当年收入5,432.19万元,当年支出4,278.77万元,年末余额1,208.37万元。

(八)政府债务情况。2023年政府债务期初余额为303,916.7万元(其中:一般债务107,782.39万元,专项债务196,134.31万元)。年末地方政府债务余额为384,323.59万元,未超出本年地方政府债务余额限额385,872.7万元的限额空间。

二、2023年财政工作开展情况

2023年,各部门牢牢把握稳中求进工作总基调,贯彻新发展理念,充分发挥新国发2号文件、支持民族地区高质量发展和打造融入对接粤港澳大湾区“桥头堡”政策红利,扎实做好“三保”保障、惠企纾困等,有力助推了全县经济社会高质量发展。

(一)围绕全年任务,稳步提质增收。一是多措并举狠抓收入。2023年全县各级各部门紧紧围绕《麻江县财源建设三年行动方案》,紧盯全年财政收入目标任务,保存量、挖增量,积极培育税收增长点,加大资产处置力度,着力挖潜增收。2023年全县一般公共预算收入同口径完成2.01亿元,超额完成年初预期目标任务,增长20.87%。二是大力争取债券资金。紧盯国家政策导向,提前谋划主动作为,加大争取政府债券资金力度。2023年全县共争取到一般债券资金0.64亿元,安排项目15个,争取新增地方政府专项债券项目2个,总投资5.33亿元,获批专项债券资金3.21亿元。三是牢牢把握政策红利。积极抢抓新国发2号、增发国债、支持民族地区高质量发展和打造融入对接粤港澳大湾区“桥头堡”等政策红利,提前谋划打好前站,加大向上争资力度。

(二)统筹资金保障,牢守支出底线。一是调整支出结构,重点保障民生资金。2023年,全县各级各部门优化支出结构,大力缩减一般性支出,全县九项民生类重点支出112,892万元,占一般公共预算支出的70.24%,教育、卫生、社保等重点领域得到有力保障。二是落实支出责任,助推乡村振兴成果。2023年全县巩固脱贫衔接乡村振兴资金投入13,529万元,其中:中央资金8,155万元,省级资金557万元,州级资金670万元,县级配套4,147万元。整合财政涉农资金9,708万元,有效推动了脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接,助力全县乡村振兴工作稳步推进。三是聚焦民生实事,推动政府公益职能。2023年,完成农村公益事业财政奖补及美丽乡村建设项目硬化农村人行步道5,718米、文体活动场所硬化5,536平方米,太阳能路灯安装维修804盏,着力解决了群众“急难愁盼”问题,答好了新时代的“民生答卷”。

(三)大力压减支出,严守风险底线。一是树立“过紧日子”“过苦日子”思想。坚持“能压则压、能减则减、能收则收、能并则并”原则,压减公用经费137万元、领导调研经费17万元、县级预算非刚性支出2,188万元,切实减少支出规模,节省资金用于保障“三保”及债务付息等重点支出。二是资金保障优先,守牢“三保”底线。2023年我县“三保”支出91,304万元,其中“保基本民生”支出17,459万元,“保工资”支出70,733万元,“保运转”支出3,112万元。全县各级、各部门全力以赴将“三保”放在优先位置予以保障,做到资金拨付优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先。

(四)聚焦全年任务,落实重点工作。一是强化绩效监控管理。2023年,组织各预算单位开展2022年度预算绩效自评工作;完成全县63个预算单位2023年年初预算绩效目标审核和预算支出绩效运行监控工作。二是强化项目预审工作。严格落实《贵州省政府投资项目管理办法》等有关规定,对46个政府投资项目开展前置预审,累计预审项目总投资3.596亿元,审减8,214万元,审减率为22.8%。三是推动开展政府采购。严格执行《中华人民共和国政府采购法》,增强政府采购的计划性和规范性,切实做到节约财政资金,全年共计完成政府采购85次(含基本建设程序工程类11次),其中:公开招标44次,竞争性谈判10次,竞争性磋商31次。财政采购预算18,793.34万元,较上年同期20,313.33万元下降7.48%,实际采购17,430.67万元,较上年同期19,977.74万元下降12.75%,节约1,362.69万元,节约率7.25%。四是持续深化国企改革。县委、县政府高度重视,及时部署,4家集团公司成立1周年。围绕“突出主业、转型做实、市场运作”的国有企业改革基本思路,实现总营业收入4.8亿元。成立县国资党工委、4个集团党委与5个基层党支部,进一步优化国企党组织建设。坚持完善转型改革配套机制,进一步推进国有企业转型升级,促进国有企业资源配置更加优化、法人治理结构更加完善、发展机制更加灵活、经济社会效益更加明显。五是加强财政考核管理。2023年,我们聚焦预算支出执行、存量资金盘活、国库库款管理、债务风险管控等重点考核指标,狠抓财政运行管理,财政综合考核全省排名第14位,连续两年获得省财政厅表扬,奖励资金200万元。

主任、各位副主任,2023年财政各项工作在县委的坚强领导和各级各部门的通力协作下取得亮眼的成绩,县级一般公共预算收入超过2亿元大关。但也还存在经济体量小、依赖上级转移支付,工资福利、民生领域支出标准不断提高,债务还本付息支出不断攀升等问题。路虽远、行则将至,事虽难、做则必成!我们将继续苦干实干、坚定信心,扎实做好财政各项工作,在县委的领导下,在县人大及其常委会的监督指导下奋勇向前,全力以赴推进我县经济社会发展!

(来源:麻江县财政局;审核:李连玮;编辑:杨东皓)

麻江县2023年决算报告附表.xls